税理士顧問料の相場と違いおよび料金例を徹底解説！法人・個人事業主の費用比較と変動要因も網羅

「税理士の顧問料は、なぜこんなにも幅があるのだろう？」
その疑問をお持ちの方は少なくありません。
法人の場合、売上高2,000万円未満なら月額15,000円～30,000円、年商1億円規模では50,000円～80,000円が相場とされ、決算申告料は別途10～30万円程度が必要です。個人事業主でも、月額は10,000円～25,000円、確定申告の報酬は3万円～8万円が目安です。
「想定外の追加費用や、どこまでサービスが含まれるのか分からず不安…」という声もよく耳にします。

実際には、業種や訪問頻度、依頼内容、地域差などによって料金が大きく変動し、同じ「顧問契約」でもサービス範囲や対応力に歴然とした差が出るのが現実です。無駄な出費や損失を防ぐためにも、自社の状況や希望に合った料金体系をしっかり把握することが大切。

この記事では、最新の相場データや具体的な事例をもとに、法人・個人の違い、顧問料が変動する要因や、その内訳まで徹底解説します。
最後まで読むことで、「自社に適した税理士費用」と「納得できる賢い選び方」が見つかります。

税理士顧問料の相場概要と法人・個人事業主の違い
税理士顧問料が変動する主な要因と料金構造の詳細解説
税理士顧問料のパターン別比較と利用形態事例紹介
税理士顧問料の見直しと交渉の手引き
相場以上・以下の税理士顧問料に依頼した際の特徴とリスク・メリット比較
税理士顧問料のスポット利用・部分依頼で効率的に節約する方法
今後の税理士顧問料の相場における法制度・技術変化の影響
税理士顧問料に関するよくある質問（Q&A形式）を網羅的に設置

税理士顧問料の相場概要と法人・個人事業主の違い

税理士顧問料の相場は、法人と個人事業主で大きく異なります。事業規模や依頼内容により金額が変動し、決算や確定申告などのスポット依頼がある場合は年間トータルの費用も違ってきます。下記で法人と個人事業主それぞれの税理士顧問料の相場と、費用の背景となるポイントを詳しく解説します。

法人の税理士顧問料の相場と決算申告料の目安

法人が税理士に支払う顧問料は、売上規模や月の訪問回数、記帳代行の有無などで大きく異なります。一般的な相場は以下の通りです。

年商規模	月額顧問料（目安）	決算申告料（目安）
年商1,000万円未満	10,000円～20,000円	80,000円～120,000円
年商3,000万円未満	15,000円～30,000円	120,000円～180,000円
年商1億円未満	30,000円～50,000円	200,000円～300,000円

この他、記帳代行や訪問頻度（毎月・隔月など）、給与計算サポートの有無で追加費用が発生するケースも多いです。法人の場合、契約前にサービス内容と費用内訳を必ず確認しましょう。最近はオンライン税理士や格安サービスも登場していますが、注意点も多いため比較が重要です。

個人事業主における税理士顧問料の相場と確定申告料の相場

個人事業主向けの税理士顧問料は、法人に比べてやや安価です。必要なサポート内容や事業形態によって差がありますが、参考相場は以下の通りです。

依頼内容	月額顧問料（目安）	確定申告料（目安）
顧問契約（記帳あり）	8,000円～15,000円	30,000円～50,000円
顧問契約（記帳なし）	5,000円～10,000円	25,000円～40,000円
確定申告のみ	なし	20,000円～40,000円

個人事業主の場合、「顧問税理士はいらないか」「丸投げ派か」「必要最低限だけ依頼するか」によって費用が大きく変わります。フリーランスや副業で事業規模が小さい方は、必要に応じてスポット依頼や確定申告代行サービスを活用するのも選択肢です。

具体的な顧問料の実例と地域差の解説

顧問料は、同じサービス内容でも地域によって差が出ることがあります。都市部では競争が激しく、月額10,000円台からの格安プランも見られますが、地方や訪問重視の税理士事務所では月額20,000円以上のケースも珍しくありません。

具体例として、関東・関西の主要都市圏ではリモート対応や記帳代行を減らしたプランが人気です。地方では対面重視や中小企業向けサポートが中心で、やや割高な傾向があります。

また、記帳代行やインボイス制度対応などを追加すると、さらに費用は上がります。安さだけで判断せず、顧問料の中にどこまでサポートが含まれているかや、信頼できる税理士かどうかが最重要です。予算や事業内容に合った最適なサービスプランを比較・検討することがポイントです。

税理士顧問料が変動する主な要因と料金構造の詳細解説

業務範囲・サービス内容による費用差の核心

税理士顧問料は依頼する業務範囲やサービス内容によって大きく異なります。法人と個人事業主では必要な対応の幅が異なり、たとえば月次の記帳代行、年次の決算申告、経営アドバイス、節税対策、税務調査の立会いなど範囲が広がるほど費用が上昇します。

特に法人の場合は、売上や従業員数が増えるごとに処理量も増加し、料金が高額になる傾向があります。また、オプション業務（給与計算や年末調整など）を追加すると、さらにコストアップしやすい点も押さえておくべきです。

主な税理士業務	含まれる内容	費用区分
記帳代行	領収書・請求書の入力、帳簿作成	月額 or 仕訳数
月次顧問	税務相談、会計処理、報告	月額
決算申告	決算書・申告書作成、納税助言	年額
税務調査立会い	調査対応、資料準備、指導	都度
オプション業務	給与計算、年末調整、融資支援など	別途

このような業務内容ごとの料金体系を把握することで、自社に必要なサービスと費用のバランスを最適化できます。

訪問頻度・相談頻度・業種特化による料金変動

税理士との面談や訪問の頻度は、顧問料に直結します。毎月訪問が必要な場合、電話やメール中心のサポートよりも料金が高くなるのが一般的です。また、定期的な経営相談や経営会議への同席を依頼する場合もコストが加算されます。

具体的には、以下のような料金差が発生します。

訪問頻度	月額顧問料の目安
訪問なし・連絡のみ	10,000円～20,000円
年1～2回の訪問	15,000円～30,000円
毎月訪問	30,000円～50,000円

さらに、医療法人や建設業など業種特化の税制・会計処理には追加の専門知識が必要となるため、相場は若干高めに設定されることが多いです。このようなケースでは、業種別の経験豊富な税理士を選ぶことも重要です。

地域差・IT対応・システム導入状況によるコスト差異

顧問料の相場は依頼先の地域やIT環境によっても差が出ます。都市圏では家賃や人件費が高いため、地方よりも料金が高額になる傾向が見られます。一方で、オンライン税理士やITシステムを活用した顧問契約では、低価格が実現しやすくなっています。

近年は会計ソフト（弥生会計・Freeeなど）やクラウドツールの普及により、紙の資料をデータ化して手間を省くことで費用を抑えている事務所も増加。逆に、紙ベースでの対応やシステム未対応の場合、手作業の追加工数が料金に反映されることがあります。

依頼の際には、自社の業務フローと税理士のIT対応力やクラウド利用可否を事前に確認し、費用対効果を高める選択が重要です。

税理士顧問料のパターン別比較と利用形態事例紹介

小規模法人とスタートアップの顧問料事例

小規模法人やスタートアップで税理士の顧問契約を希望する場合、毎月の負担やサービス範囲が気になるポイントです。月額顧問料の相場は通常10,000円から30,000円程度。設立間もない企業やマイクロ法人の場合は、5,000円や10,000円といった格安プランも一部に存在しますが、サービス内容や記帳代行の有無で変動します。決算申告料は70,000円から150,000円が目安となります。

項目	月額顧問料	決算申告料	主なサービス
小規模法人	10,000円〜30,000円	70,000円〜150,000円	会計・税務相談、申告書作成
スタートアップ	5,000円〜20,000円	70,000円〜120,000円	基本税務サポート、融資・設立支援

多くの会計事務所で初回の無料相談を実施し、不明点や費用への不安を相談できます。訪問頻度や業務範囲を明確にすると、最適な費用プランを見つけやすくなります。

中堅法人と個人事業主の費用パターン

中堅法人の場合、取引量や従業員数が増えることで、顧問税理士の求める業務範囲も広がります。そのため、月額顧問料は30,000円〜100,000円が一般的で、決算料も15万円を超えるケースが多くみられます。年商や業種による金額差が大きいため、見積もりの取得が重要です。

個人事業主の場合は、業種や入力作業の有無、確定申告の方法（丸投げか自計化か）により大きく異なります。顧問料は5,000円〜20,000円程度で、記帳代行を依頼した場合は別途料金が発生します。

顧客属性	月額顧問料	決算または申告料	主な追加費用
中堅法人	30,000円〜100,000円	150,000円〜300,000円	税務調査立会、給与計算
個人事業主	5,000円〜20,000円	30,000円〜80,000円	記帳代行、消費税申告

個人事業主は「税理士いらない」と感じる場面も多いですが、節税や申告漏れリスク低減の点で専門家の存在が有効です。

スポット契約とフル顧問契約の料金比較

税理士への依頼形態にはスポット契約とフル顧問契約があります。スポット契約は確定申告や決算申告だけを単発で依頼する方式で、1回あたり30,000円からが一般的。継続的な相談や税務アドバイスは含まれません。

一方、フル顧問契約は毎月の業務や経営相談、節税対策まで広くサポートされることから、月額料金＋決算料が発生します。対象業務が幅広く、訪問回数や相談内容に応じて追加費用やオプションが発生する場合もあります。

契約形態	主な内容	費用の目安
スポット契約	決算申告、確定申告のみ	30,000円〜150,000円（単発）
フル顧問契約	月次顧問、経営相談、税務調査対応	月額10,000円〜100,000円＋決算料

ビジネス規模や必要サービスを見極め、両者の違いを理解して依頼先を選ぶことが、コストパフォーマンスと安心につながります。

税理士顧問料の見直しと交渉の手引き

税理士顧問料は継続的な経費負担となるため、定期的な見直しや効果的な交渉が重要です。最近では、インボイス制度の導入や業務範囲の拡大による顧問料値上げの申請も増えています。会社の成長段階や業務内容が変化した際には、現行の顧問契約が本当に最適かをチェックしましょう。特に法人だけでなく、個人事業主も対象となるため、自社の経営状況に合わせて最適な税理士と契約し続けることが大切です。最初に現在の契約内容・サービス・料金について把握することが第一歩です。

値上げに納得できる適正判断基準

税理士顧問料が値上げになる背景には、法改正への対応や帳簿の記帳代行範囲拡大、インボイス登録の追加業務などが挙げられます。値上げが妥当かどうか判断する際の主な基準は以下の通りです。

追加されたサービスの具体的内容や業務範囲
訪問回数・打ち合わせ頻度の増減
売上規模や従業員数など会社側の変化
他の税理士や一般的な料金表と比較した相場感

下記の表は法人・個人事業主ごとに一般的な顧問料の目安と判断に役立つポイントをまとめています。

区分	月額顧問料（目安）	決算・申告料金	主な考慮ポイント
法人（年商3000万）	15,000～30,000円	80,000円～	人数増加・業務範囲拡大
個人事業主	5,000～15,000円	30,000円～	記帳代行有無・確定申告範囲
マイクロ法人	10,000円前後	50,000円～	特殊業種・インボイス対応

無理な値上げには理由の説明や詳細な見積もりを求め、納得できるかどうかを冷静に検討しましょう。

顧問契約の変更・税理士切り替え時の注意事項

顧問契約の内容を変更する際や税理士を切り替える場合には下記のポイントを事前に十分確認してください。

現在の税理士との契約条項（解約の条件・期間・違約金など）の事前チェック
新しい税理士と進める場合の業務引継ぎ方法や必要資料の確認
記帳代行・節税対策・決算業務などサービス範囲が自社の要望に合致しているか
料金表・報酬規定が明確で、追加費用やオプションサービスの詳細も把握

会社の経営状況や業務量に合わせて最適なプランを選ぶことが何より重要です。特にオンライン税理士や格安サービス利用時には、サポート体制やサービス内容が十分か比較検討をおすすめします。

交渉成功例と失敗パターンから学ぶ効果的アプローチ

税理士顧問料の交渉で成功するためには、事前準備とポイントをおさえた話し方が大切です。効果的なアプローチとして、現状の業務内容や今後の依頼範囲を明確化した上で、要望を率直に伝えることが挙げられます。

交渉成功例

他社の料金表や相場情報を提示しつつ、現行サービスと比較して妥当性を確認
記帳代行の一部内製化を提案し、月額顧問料の減額に
インボイス制度の内容に応じて必要なサービスだけピックアップし、オプション料金のみ支払う形に変更

交渉がうまくいかない失敗例

根拠なく「安くしてほしい」とだけ伝える
現行契約内容を把握していないまま交渉を開始
相場を知らずに不当に高い請求をそのまま受け入れてしまう

効果的な交渉ポイント

現状の契約書・サービス一覧を事前に整理する
料金表や他社比較データを活用
必要であれば、数社から見積もりを取り意見を聞いてみる

自社に最適な顧問契約を長期的に維持するため、定期的な見直しと冷静な交渉をおすすめします。

相場以上・以下の税理士顧問料に依頼した際の特徴とリスク・メリット比較

税理士顧問料は法人・個人事業主問わず月額5,000円から3万円超まで幅広く、費用の差はサービス内容や経験、サポート体制に大きく左右されます。信頼できる税理士選びには、金額だけでなく、顧問業務や記帳代行、税務相談の範囲などを必ず比較しましょう。

顧問料水準	主な特徴	メリット	リスク/注意点
高額（相場以上）	税理士経験豊富、訪問や面談が充実、税務調査や節税提案も積極的	専門性や対応力が高い、経営相談と戦略立案も期待できる	コスト負担増、サービス内容を事前確認しないと過剰投資のケースあり
相場（標準価格）	月額1〜2万円前後、決算申告は10万円〜20万円	必要十分なサポートが期待でき、費用対効果が良い	訪問頻度やオプションサービスの違いを把握して契約することが重要
安価（相場以下）	月額5,000円・1万円以下、オンラインや記帳のみのケースも	コスト削減、会計入力のみなどピンポイントで依頼可能	サポート範囲が限定、質問や相談が対応外の場合がある

高額顧問料の税理士が提供する価値とサービス例

高額な税理士は法人の中堅企業や年商数千万円超の経営者向けに、密なサポートを提供します。主な特徴は以下の通りです。

毎月の訪問や定期的な監査による迅速な課題発見
節税や資金繰りの高度なコンサルティング
インボイス制度対応、税務調査時の立ち会いと交渉力
税制改正や最新ツール導入のアドバイス

料金は高いですが、会社成長や財務戦略を重視する場合に心強いパートナーとなります。経営の意思決定や複雑な税務処理が多いほど、経験豊富な税理士の価値が発揮されるでしょう。

安価な税理士のサポート範囲と留意点

安価な税理士やオンライン特化型のプランでは、月額5,000円や1万円前後も珍しくありません。低価格帯には以下の特徴があります。

記帳代行や会計入力のみ、税務相談は別料金
面談や訪問なし、メールやチャット相談が中心
業務量や対応範囲に明確な制限がある

コスト重視の個人事業主や小規模法人には適していますが、「確定申告だけ」「丸投げしたい」方は範囲や追加費用を事前確認しましょう。安すぎる場合は、相談対応や専門性、サポート体制に不安がないか慎重に判断することが必要です。

自社ニーズ別に最適な税理士タイプの選び方

税理士選びは業種や事業規模、依頼内容によってベストなタイプが異なります。下記を参考に、自社に最適な税理士を見極めてください。

経理や決算申告だけ依頼したい場合
- 記帳代行やオンライン特化型のリーズナブルなプランが有効
毎月の経営相談や訪問サポートが必要な場合
- 月額相場以上で実績豊富な税理士を優先
年商が増加し最近複雑な取引や組織変更が増えた場合
- 節税ノウハウ・助成金・インボイスなど総合的な対応力があるパートナー型税理士がおすすめ

費用だけでなく、報酬の内訳（申告料・決算料・追加オプション等）やサービス内容の違いにも着目して、信頼できるパートナーを選びましょう。

税理士顧問料のスポット利用・部分依頼で効率的に節約する方法

スポットで税理士に相談・依頼する方法は、毎月の顧問契約に比べて費用を抑えることができる選択肢です。法人や個人事業主でも、特定のタイミングや業務だけ必要な際には非常に有効です。ここでは代表的なスポット依頼の相場や料金表、選び方や、定期顧問契約との違いについて分かりやすく解説します。ご自身の事業規模や必要なサポート内容に合わせて、効率的に活用しましょう。

確定申告・決算申告のスポット依頼相場と利用メリット

確定申告や決算申告のみを税理士にスポットで依頼した場合の料金は、事業規模や依頼内容によって変動します。

確定申告（個人事業主向け）：

白色申告: 約3万円～6万円
青色申告: 約5万円～10万円

決算申告（法人向け）：

売上1,000万円未満: 約8万円～15万円
売上1,000万円以上～3,000万円未満: 約15万円～30万円
売上3,000万円以上: 30万円以上も

スポット依頼の大きなメリットは、必要な時だけ依頼できるためコストの効率化が図れることです。月次の顧問料を払わずに済み、確定申告や決算前にだけ相談したい場合にも最適です。特に創業間もない法人や個人事業主など、決算業務だけ外部の専門家に任せたい場合におすすめです。

記帳代行や税務相談単体依頼の料金と活用ポイント

記帳代行や税務相談を個別に依頼する場合も、事業規模や取引数により費用が変動します。

下記の表で主なスポット依頼サービスの料金目安を一覧にまとめました。

サービス内容	法人料金目安	個人料金目安
記帳代行（100仕訳）	8,000円～15,000円	5,000円～10,000円
税務相談（60分）	10,000円前後	5,000円前後
申告書作成代行	15,000円～	8,000円～

スポットでの記帳代行は、記帳が苦手な方や時間が取れない方に向いています。また、税務相談を1回だけ受けたい場合でも、オンラインや対面で気軽に利用できるサービスが増えています。余分なコストをかけずに必要な範囲だけ依頼できるのが特長です。

定期顧問とスポット利用の長所と短所比較

税理士サービスの利用方式には「定期顧問契約」と「スポット利用」があります。両者の長所と短所を比較しました。

項目	定期顧問契約	スポット利用
月額費用	継続的に発生（1万円～3万円/月が一般的）	必要時のみ発生（都度払い）
相談回数	無制限または回数制限あり	単発・都度契約
サポート範囲	広範（税務・会計全般）	限定的（依頼範囲のみ）
メリット	継続的なサポート・相談しやすい	コストを大幅に抑えられる
デメリット	固定費が発生	緊急相談時に対応不可なことも

スポット依頼はコスト管理を重視したい方に向いていますが、継続的な税務アドバイスや突発的なトラブル対応が必要な場合は定期顧問契約が安心です。自社に必要なサポート体制を見極めて最適な利用方法を選びましょう。

今後の税理士顧問料の相場における法制度・技術変化の影響

インボイス制度・税制改正が顧問料に及ぼす影響

インボイス制度や最新の税制改正は、税理士顧問料の相場に大きな影響を与えています。特にインボイス制度の導入によって、請求書の発行・保存に新たな対応が必要になることから、依頼業務が増加し、事務作業負担が増す傾向があります。その結果、月額顧問料や決算申告料の値上げ、記帳代行の追加費用が発生しやすくなっています。

実際に多くの事務所で、対応範囲拡大に伴い「インボイス関連業務」のオプションを設定し、従来より報酬体系や顧問料改定を行っています。法人や個人事業主にも影響は広く、一部では既存の顧問料見直しや、新制度対応を明確にした料金表への切り替えも進行中です。こうした傾向を把握し、サービス内容ごとに費用の内訳を事前に確認することが重要です。

オンライン対応税理士の台頭と料金体系の変化

オンライン対応の税理士事務所が急速に普及し、従来の訪問型サービスと比較して顧問料の価格競争が激化しています。オンラインサービスの特徴は、ITツールを活用し全国の法人・個人への対応が可能で、記帳業務や書類提出がウェブ上で完結する点です。

これにより、月額5000円・10000円といった低価格顧問料プランや、法人・個人事業主別に明確な料金表を掲載する事務所が増えています。

サービス形態	顧問料目安（税込）	サポート内容例
対面型（訪問あり）	15,000円〜	月1回面談、記帳指導、決算・申告サポート
オンライン特化型	5,000円〜	チャット相談、記帳代行、オンライン面談
オンライン格安型	3,000円〜	基本的な税務相談、書類提出代行

オンライン化のメリットはコスト削減とスピーディな対応ですが、複雑な経営相談や訪問調整が難しい場合もあり、ニーズに応じた事務所選びが重要です。

新規参入業者・サービスの多様化による価格競争

新規参入の税理士やクラウド記帳代行業者の増加により、顧問料の相場はより多様化しています。特に、フリーランスや個人事業主・マイクロ法人をターゲットにした低料金サービスや、完全記帳代行・確定申告丸投げなど特化型プランの登場が相場形成を押し下げる要因となっています。

主な顧問料の参考価格帯は以下の通りです。

業種・規模別	顧問料目安（月額）
個人事業主（記帳代行なし）	5,000円〜
個人事業主（丸投げ）	10,000円〜
法人（売上3,000万円以下）	12,000円〜
法人（売上1億円以上）	20,000円〜

また、サービス競争が進むことで、定額制・パッケージ化・追加費用無料など料金体系の透明性が高まっています。依頼内容やサポート範囲を比較し、自社にとって最適なプラン選定がポイントとなります。分かりやすい料金表や目安額を提示する業者が多くなり、見積もり時の納得感向上に繋がっています。

税理士顧問料に関するよくある質問（Q&A形式）を網羅的に設置

個人事業主・法人の顧問料相場に関する質問

個人事業主や法人が税理士に支払う顧問料の相場は、依頼内容や規模、記帳代行の有無などによって大きく異なります。一般的な相場は下記の通りです。

区分	月額顧問料	決算申告料（年額）
個人事業主（簡易）	8,000円～15,000円	60,000円～120,000円
法人（売上1,000万円未満）	15,000円～25,000円	100,000円～180,000円
法人（売上1,000万円以上）	25,000円～50,000円	150,000円～300,000円

事業の複雑さや訪問回数で費用は変動します。「税理士顧問料相場」に関しては、単に金額を比較するだけでなく、税理士が提供するサポート内容や、業種・事業規模による差もポイントとなります。

料金体系・値上げ・交渉に関する質問

税理士の料金体系は多くの場合「月額顧問料＋決算申告料（年額）」のセットとなっています。記帳代行や年末調整、給与計算などはオプション扱いとなり、追加で費用が発生するケースが一般的です。

料金改定や値上げの案内があった場合には、値上げ理由（人件費増加、業務範囲の拡大、法改正対応など）を確認しましょう。契約前には必ず料金表とサービス範囲の明細を入手し、疑問点を交渉することが重要です。

顧問料は契約内容や訪問頻度の見直しによって交渉余地があるため、コストパフォーマンスを重視する場合は複数の事務所から相見積もりを取るのがおすすめです。

スポット契約・フル契約の違いに関する質問

スポット契約は、確定申告や税務調査の立ち合いなど特定の業務だけを一時的に依頼する契約形態です。これに対しフル契約（顧問契約）は月額を支払い、経理相談、税務アドバイス、申告書作成など幅広いサポートが受けられます。

スポット契約の料金は数万円～十数万円程度が目安ですが、フル契約の場合は年間数十万円～となります。柔軟なサービスが必要な個人事業主や、小規模法人にはスポット契約の活用も選択肢となります。

税理士選びや変更時の注意点に関する質問

税理士を選ぶ際には専門分野や業界経験、料金体系の明確さ、コミュニケーション力などが重要です。口コミや所属税理士会の情報を参考に、ミスマッチを防ぎましょう。

変更時は、タイミング（決算前後など）や前任税理士との書類・データの引継ぎ、契約解除の条件を必ず事前に確認する必要があります。急な切り替えは事務ミスや申告遅延の原因になるため、計画的な対応が不可欠です。